秭歸縣2024年一季度直達資金預算執行監控分析報告

　　為貫徹落實常態化財政資金直達機制，加大重點支出保障力度，增強基層財政保障能力，強化風險防范，切實兜牢基層“三保”底線。確保直達資金直達基層、直接惠企利民，做好“六穩”工作，落實“六保”任務。現結合我縣實際，將一季度直達資金工作報告如下：

　　一、分配執行情況

　　截至3月，秭歸縣收到直達資金共計79133萬元，所有資金全部分配下達，分配率100%，已支付26009.41萬元，支付進度為35.6%，已達到序時進度。具體執行情況如下：

　　1.共同財政事權轉移支付。該部分資金總量為45831萬元，已支付7721.93萬元，支付進度為16.8%。具體為（1）困難群眾救助補助經費5333萬元，已支付2755.61萬元，支付進度為51.7%；（2）機關事業單位養老保險制度改革補助經費3806萬元，已全部支付完畢，支付進度100%；（3）醫療救助補助資金1562萬元，已支付1201萬元，支付進度76.9%；（4）城鄉義務教育補助經費4091萬元，已支付191.04萬元，支付進度為4.7%；（5）成品油稅費改革轉移支付3035萬元，已支付542.56萬元，支付進度為17.9%；（6）優撫對象醫療保障經費76萬元，已支付13.89萬元，支付進度18.3%；（7）優撫對象補助經費1415萬元，已支付394.73萬元，支付進度為27.9%。其他十一項資金暫未支付。

　　2.新增國債資金。該項資金總量為4762萬元，已支付90.30萬元，支付進度為1.9%。具體為其他重點防洪工程補助資金1762萬元，已支付90.30萬元，支付進度5.1%；城市排水防澇能力提升工程補助資金3000萬元暫未支付。

　　3.一般性轉移支付。該項資金總量為28379萬元，已支付15733.49萬元，支付進度為55.4%。具體為縣級基本財力保障機制獎補資金19117萬元，已支付12618.37萬元，支付進度為66.0%；中央財政銜接推進鄉村振興補助資金8891萬元，已支付3115.12萬元，支付進度35.0%；生豬（牛羊）調出大縣獎勵資金371萬元暫未支付。

　　4.專項轉移支付。該項資金為普惠金融發展專項資金5057萬元，已支付1280.80萬元，支付進度為25.3%。

　　二、支出成效

　　（一）保障義務教育公用經費，促進教學正常有序開展。截至3月，城鄉義務教育補助經費支出191.04萬元，主要用于義務教育階段學校培訓費、水電費、辦公耗材等公用經費，彌補了縣級財力不足，充分保障了全縣義務教育教學活動正常有序開展。

　　（二）支持重點項目建設，完善交通基礎設施。成品油稅費改革轉移支付支出542.56萬元，主要用于我縣國省干線小修保養項目工程。保障了我縣交通基礎設施建設和養護，改善我縣道路交通條件，方便老百姓出行和農產品運輸。

　　（三）保障退休人員待遇，維護社會和諧穩定。機關事業單位養老保險制度改革補助經費支出3806萬元，規范了基金支出，提高財政資金使用效率，保障基本養老金按時足額發放。

　　（四）關愛弱勢群體、優撫對象，促進軍民和諧，保障民生安定，維護社會穩定。截至3月底，困難群眾救助補助經費共發放2755.61萬元，主要用于發放1-3月城市特困、城市低保、農村特困、農村低保、2024年城市及農村低保春節慰問金、城市及農村特困分散供養護理費、城市及農村低保邊緣家庭物價補貼、護理人員護理費等，直達資金發放及時高效，救急解難，為生活無著人員提供救助；醫療救助補助資金發放1201萬元，用于社會福利和救助，保障了困難群眾參保資助和基本醫療服務需求，確保了救助對象享受到醫療補助待遇；優撫對象補助經費發放394.73萬元，主要用于發放殘疾軍人、“三屬”人員、參戰參試人員、在鄉復員軍人、帶病回鄉退伍軍人、年滿60周歲的烈士子女、60歲以上農村籍退役士兵等七類人員的補助，在關愛、激勵軍人方面有著重大意義。

　　（五）財力保障脫貧攻堅和鄉村振興有效銜接。截至3月中央財政銜接推進鄉村振興補助資金支出3115.12萬元，主要用于農村產業發展、基礎設施建設、小額貸款貼息。產業發展資金支出1698.48萬，用于支持全縣茶葉生產加工、柑橘產業路建設及柑橘園設施配套建設、核桃、蜂蜜、艾草等農產品基地產業配套、電商物流、冷庫倉儲等項目，通過助力產業發展，增加農戶經濟收入，推進鄉村振興；信貸貼息資金210.88萬元，用于支付2024年第一季度脫貧人口小額信貸貼息資金，通過信貸政策支持脫貧人口發展產業，穩定脫貧致富；雨露計劃資金5.85萬元，用于2023年秋季學期雨露計劃差缺補漏；就業項目39.42萬元，用于支付我縣2023年脫貧勞動力省外一次性交通補貼；鄉村建設行動資金1160.48萬元，用于支付鄉村公路硬化項目工程款、產業路提檔升級工程款、三峽生態茶園、柑橘示范園基礎設施配套項目款等，解決了群眾出行難、貨物運輸難等問題，降低運輸成本，增加經濟收入。

　　（六）下沉財力保基層運轉。縣級基本財力保障機制獎補資金支出12618.37萬元，主要用于發放工資福利兜牢兜實“三保”底線，確保基層正常運轉。

　　（七）支持幫扶企業，激發市場活力。截至3月底，普惠金融發展專項資金支出1280.80萬元，主要用于創業擔保貸款貼息項目。貸款貼息資金有力增強了市場主體干事創業熱情，解決個人就業創業貸款難問題，促進了城鄉勞動者積極就業創業。

　　四、主要做法

　　（一）高度重視，加強組織領導。我局對財政直達資金管理高度重視，專門挑選局內業務能力強的干部從事此項工作，局領導以專題會議、工作會議等形式，研究解決財政直達資金管理工作中存在的問題，督促、協調相關股室和部門按要求抓好工作落實，確保取得實效。

　　（二）落實責任，建立工作機制。按照上級財政部門內部職責分工，我局結合實際，進一步將資金指標的分配下達、資金支付、支出關聯匹配、預警問題處理等各個環節的責任明確到股室、到責任人，建立依托直達資金動態監控系統，由國庫牽頭，相關業務股室密切配合各負其責的工作機制，為做好財政資金直達工作打下基礎。

　　（三）細化措施，加快工作進度。按照年初相關工作要求，我局積極采取措施加快工作進度：一是及時分配下達指標。在上級資金下達后，迅速會同相關部門研究安排資金，及時將指標分配下達到項目到單位。二是積極溝通協調。加強與預算單位溝通，采取電話、QQ、通報等方式告知提醒支出進度較慢的部門預算單位，督促預算單位加快項目實施和資金撥付，確保直達資金及時發揮效益和作用。三是及時導入信息和支出關聯。預算文件下達及資金支出后3個工作日及時將信息導入監控系統，及時準確錄入惠企利民補助發放信息，及時做好系統支付數據關聯匹配。

　　七、下一步工作措施

　　（一）完善直達資金管理體系。一是從上至下明確預算單位在直達資金管理中的責任，建立完善對預算單位的通報、督辦機制，增強預算單位對直達資金管理的責任意識和重視程度。二是建立多部門聯動、對接的工作機制，加強部門間的溝通協調和信息共享，做好資金下達、使用、撥付等各個環節的監督管理。

　　（二）強化監督管理。建立直達資金監督機制，實行全方位、全流程、全周期監管，積極配合各級紀檢監察、審計、財政等對財政直達資金的檢查，確保每一分資金都合規使用。

　　（三）加強業務指導。隨著預算執行中直達資金考核口徑更加嚴格，對財政部門和預算單位業務辦理的規范性、標準化要求不斷提高，對直達資金經辦人員的要求也更加嚴格，通過業務培訓、線上指導等方式提升經辦人員業務水平，保障直達資金支付更加規范高效。

　　秭歸縣財政局

　　2024年3月31日