秭歸縣2023年度預算績效工作開展情況說明

　　2023年，我縣嚴格貫徹落實中央、省、市關于預算績效管理工作的部署和要求，從實從細穩(wěn)步推進預算績效管理工作，不斷健全管理機制體系，切實提高財政資源配置效率和資金使用效益。現(xiàn)將我縣2023年度預算績效管理工作總結如下：

　　一、工作開展情況

　?。ㄒ唬┤姘l(fā)力，夯實績效管理工作基礎

　　一是組織領導統(tǒng)籌有力?？h財政局成立的預算績效管理工作領導小組，統(tǒng)籌全縣預算績效管理相關工作，定期研判績效管理工作成效，為推動我縣預算績效管理全覆蓋提供了組織保障，合力推進了我縣預算績效管理各項工作。

　　二是工作推進穩(wěn)中有序。按照“誰申請資金，誰設置目標”原則，把績效目標編制與部門預算同步安排，實現(xiàn)目標管理全覆蓋。按照“誰支出、誰負責”的原則，對項目績效目標完成情況和預算執(zhí)行情況實行雙監(jiān)控。組織開展專項資金績效評價和部門預算管理整體績效評價工作，建立以單位自評為基礎、財政評價為引領的多層次績效評價體系，不斷提高財政資金使用效益，全年納入縣級財政再評價的重點項目支出和部門整體支出金額達2.05億元。

　　三是考核督辦實施有方。我縣將預算績效管理工作完成情況作為重要內(nèi)容納入政府目標管理綜合考評范圍，全面關注單位日常工作進度，全面審核單位自評結果，對相關材料未報送或報送不及時地進行扣分，對績效管理工作不力、績效評價結果不佳的單位進行通報，并督促其按時完成整改工作。

　?。ǘ┚o扣重心，實現(xiàn)績效管理提質(zhì)增效

　　一是績效目標管理全面覆蓋。2023年我縣持續(xù)推進預算編制與績效編制線上同步填報，項目績效嚴格按照績效模板設置填列，項目績效目標編制質(zhì)量穩(wěn)定可控，部門整體績效目標編制率達100%，財政部門對預算單位填報績效目標審核率達到100%?？冃繕送皆诓块T預算公開，覆蓋部門70個、單位222個，實現(xiàn)績效目標公開全覆蓋。

　　二是績效評價流程規(guī)范合理。通過政府采購商城聘請了兩家有資質(zhì)的第三方機構，對6個重點項目、5個部門整體支出進行財政評價，資金規(guī)模達2.05億元。為主動接受社會監(jiān)督，切實提高單位績效管理意識，將財政評價的6個重點項目及5個部門整體支出評價報告在政府門戶網(wǎng)上進行公開。

　　三是績效管理意識深入人心。為強化干部職工的績效管理責任，積極組織各業(yè)務股室、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所相關工作人員開展培訓，參加重點會議，通過常態(tài)化的學習交流，形成財政系統(tǒng)內(nèi)部預算績效管理工作的合力，工作人員業(yè)務水平再上新臺階。為營造積極的學習氛圍，不斷加強績效管理工作宣傳力度，2023年，秭歸財政績效管理工作獲新聞宣傳推介6次，“花錢必問效、無效低效必問責”的績效理念深入人心，為有效開展預算績效管理工作奠定堅實基礎。

　　（三）率先試點，探索鄉(xiāng)鎮(zhèn)績效創(chuàng)新模式

　　2023年7月，我縣按照“先行先試、以點帶面”的思路，堅持“立體推進、固本強基、以評促管、提質(zhì)增效”工作原則，選取郭家壩、九畹溪、泄灘三個鄉(xiāng)鎮(zhèn)作為試點，成功按下秭歸縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府財政運行綜合績效評價工作“啟動鍵”。制定科學合理的實施方案，初步構建了以財政基礎管理為核心，涵蓋預算管理、收支績效、財政運行成效和可持續(xù)性等多個方面的評價指標體系，不斷規(guī)范管理、提高效率、挖掘潛力、釋放活力，實現(xiàn)有限公共資源與政策目標有效匹配，推動我縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理水平不斷提升。

　　二、存在的問題

　　（一）業(yè)務人員缺乏專業(yè)培訓

　　各單位的預算績效管理工作主要由財務人員兼顧，缺乏績效管理工作經(jīng)驗與專業(yè)技能，預算部門（單位）對事前績效評估認識不到位、理解不充分，影響評估流程與評估結果的運用。

　?。ǘ┰u價報告質(zhì)量有待提高

　　目前縣級層面績效評價第三方機構主要為會計師事務所，數(shù)量不多且業(yè)務能力參差不齊，而我方組織開展再評價工作時，對第三方的篩選標準不夠嚴格，沒有事前通過線上線下等多種渠道，全面深入地調(diào)研分析第三方機構的專業(yè)水平，導致績效評價報告?zhèn)戎赜谥С鰧徲嫞痪哂薪ㄔO性的意見和建議，評價結果不能完全達到預期效果。

　　（三）評價結果運用有待加強

　　當前預算績效評價結果運用主要停留在反映情況、發(fā)現(xiàn)問題、督促整改等較低層面。績效評價結果與預算安排掛鉤機制落實不到位，對績效管理工作不力、績效評價結果不佳的單位沒有嚴格實行減少預算安排等措施，通過評價結果運用推進績效管理的作用不是很明顯。

　　三、下一步工作思路及相關建議

　?。ㄒ唬娀犖榱α?，提升業(yè)務水平。加強與高校部門的合作，邀請專業(yè)人士對我縣業(yè)務人員分期分批宣講培訓，實地指導業(yè)務工作；加強與鄰近區(qū)（縣、市）部門的溝通聯(lián)系，常態(tài)化開展交流學習活動。

　　（二）深入市場調(diào)研，提高評價質(zhì)量。提高對第三方機構的鑒別力，既要選擇有資質(zhì)的機構，又要通過線上線下等渠道，采用資料查閱、訪談訪問、發(fā)放問卷等形式，深入第三方市場開展調(diào)研，優(yōu)先選擇經(jīng)驗豐富、專業(yè)性強、口碑好的機構開展外部評價。

　?。ㄈ﹪栏癃剳蜋C制，推動結果運用。嚴格落實績效評價結果的反饋與整改、激勵與問責制度，不斷完善績效評價結果的反饋和運用機制，將事前績效評估結果、績效運行監(jiān)控結果、績效評價結果等作為安排以后年度預算的重要依據(jù)，從根本上保證部門（單位）對績效管理工作的重視，達到以評促建、以評促改、以評促管的目的。