秭歸縣2023年第三季度直達(dá)資金預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控分析報(bào)告
為貫徹落實(shí)常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，加大重點(diǎn)支出保障力度，增強(qiáng)基層財(cái)政保障能力，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范，切實(shí)兜牢基層“三保”底線。確保直達(dá)資金直達(dá)基層、直接惠企利民，做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六保”任務(wù)。現(xiàn)結(jié)合我縣實(shí)際，將第三季度直達(dá)資金工作報(bào)告如下：
一、分配執(zhí)行情況
（一）2022年結(jié)轉(zhuǎn)情況
2022年直達(dá)資金指標(biāo)余額12238.59萬元，截至9月結(jié)轉(zhuǎn)金額11871.10萬元，結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)度為97%，其余指標(biāo)已全部收回；已支出金額3682.45萬元，支出進(jìn)度為31%。
（二）2023年執(zhí)行情況
截至9月，秭歸縣收到直達(dá)資金共計(jì)113524.82萬元，所有資金全部分配下達(dá)，分配率100%，已支付86906.20萬元，支付進(jìn)度為76.6%，已達(dá)到序時(shí)進(jìn)度。具體執(zhí)行情況如下：
1.支持基層落實(shí)減稅降費(fèi)和重點(diǎn)民生等專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。該資金總量2774萬元，已全部支付完畢，支出進(jìn)度為100%。具體為（1）增值稅留抵退稅資金轉(zhuǎn)移支付2541萬元，已全部支付完畢，支出進(jìn)度為100%；（2）其他減稅降費(fèi)資金轉(zhuǎn)移支付233萬元，已全部支付完畢，支出進(jìn)度為100%。
2.共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付。該部分資金總量為59096萬元，已支付38287.10萬元，支付進(jìn)度為64.8%。具體為（1）車輛購置稅收入補(bǔ)助地方資金52萬元，全部支付完畢，支付進(jìn)度為100%；（2）耕地建設(shè)與利用資金9237萬元，已支付4212萬元，支付進(jìn)度為45.6%；（3）基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金2709萬元，已支付1500萬元，支付進(jìn)度為55.4%；（4）困難群眾救助補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)7158萬元，已支付6615.05萬元，支付進(jìn)度為92.4%；（5）林業(yè)改革發(fā)展資金3171萬元，已支付2647萬元，支付進(jìn)度為83.5%；（6）林業(yè)草原生態(tài)保護(hù)恢復(fù)資金600萬元，已支付284.23萬元，支付進(jìn)度為47.4%；（7）機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)2558萬元，已支付2558萬元，支付進(jìn)度為100%；（8）醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升補(bǔ)助資金1468萬元，已支付631.77萬元，支付進(jìn)度43%；（9）醫(yī)療救助補(bǔ)助資金1736萬元，已全部支付完畢，支付進(jìn)度100%；（10）學(xué)生資助補(bǔ)助資金987萬元，已支付320.50萬元，支付進(jìn)度為32.8%；（11）城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)4664萬元，已支付2473.46萬元，支付進(jìn)度為53%；（12）殘疾人事業(yè)發(fā)展補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)121萬元，已支付29.75萬元，支付進(jìn)度24.6%；（13）計(jì)劃生育轉(zhuǎn)移支付資金2850萬元，已全部支付完畢，支付進(jìn)度100%；（14）成品油稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付4596萬元，已支付1940.40萬元，支付進(jìn)度為43.8%；（15）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)7091萬元，已全部支付完畢，支付進(jìn)度100%；（16）基本藥物制度補(bǔ)助資金257萬元，已全部支付完畢，支付進(jìn)度100%；（17）農(nóng)村危房改造補(bǔ)助資金265萬元，已支付31.40萬元，支付進(jìn)度11.8%；（18）中央財(cái)政城鎮(zhèn)保障性安居工程補(bǔ)助資金5237萬元，已支付903.20萬元，支付進(jìn)度為17.2%；（19）優(yōu)撫對象醫(yī)療保障經(jīng)費(fèi)76萬元，已全部支付完畢，支付進(jìn)度100%；（20）優(yōu)撫對象補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)1351萬元，已全部支付完畢，支付進(jìn)度100%；（21）就業(yè)補(bǔ)助資金2568萬元，已支付727.33萬元，支付進(jìn)度為28.3%。上月末下達(dá)的農(nóng)業(yè)防災(zāi)減災(zāi)和水利救災(zāi)資金暫未支付。
3.一般性轉(zhuǎn)移支付。該項(xiàng)資金總量為43729.82萬元，已支付40131.94萬元，支付進(jìn)度為91.8%。具體為（1）縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金19882萬元，全部支付完畢，支付進(jìn)度為100%；（2）生豬（牛羊）調(diào)出大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金412萬元，已支付78.49萬元，支出進(jìn)度為19.1%；（3）中央財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金20664萬元，已支付17441.45萬元，支出進(jìn)度為84.2%；（4）疫情防控財(cái)力補(bǔ)助資金2790萬元，已全部支付完畢，支付進(jìn)度100%。
4.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。該項(xiàng)資金為普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金7925萬元，已支付5713.16萬元，支付進(jìn)度為72.1%。
二、政策效果
（一）保障義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)，促進(jìn)教學(xué)正常有序開展。截至9月，城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)及學(xué)生資助補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)支出2793.96元，主要用于義務(wù)教育階段學(xué)校培訓(xùn)費(fèi)、水電費(fèi)、辦公耗材等公用經(jīng)費(fèi)，發(fā)放助學(xué)金等，彌補(bǔ)了縣級(jí)財(cái)力不足，充分保障了全縣義務(wù)教育教學(xué)活動(dòng)正常有序開展。
（二）支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，完善交通基礎(chǔ)設(shè)施。車輛購置稅收入補(bǔ)助地方資金52萬元，主要用于三年消危行動(dòng)危橋改造工程設(shè)計(jì)費(fèi)及工程費(fèi)；成品油稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付支出1959.34萬元，主要用于我縣國省干線小修保養(yǎng)項(xiàng)目工程。保障了我縣交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和養(yǎng)護(hù)，改善我縣道路交通條件，方便老百姓出行和農(nóng)產(chǎn)品運(yùn)輸。
（三）保障退休人員待遇，維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中央財(cái)政補(bǔ)助資金、中央財(cái)政機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革補(bǔ)助資金按文件要求及時(shí)撥入社保專戶，機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助資金支出2558萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助資金支出7091萬元，補(bǔ)充社保基金收入，保障待遇及時(shí)支付。
（四）用好直達(dá)資金，落實(shí)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼政策。截至9月，我縣認(rèn)真執(zhí)行公告公示、補(bǔ)貼數(shù)據(jù)審核等流程，通過惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”系統(tǒng)，安全高效兌付2022年度耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金4212萬元。充分調(diào)動(dòng)全縣農(nóng)民自主保護(hù)耕地、提升地力的積極性和主動(dòng)性，確保耕地?cái)?shù)量不減少、質(zhì)量不下降。
（五）全面落實(shí)就業(yè)政策，保障基本民生。截至9月，就業(yè)補(bǔ)助資金支出727.33萬元，其中，發(fā)放公益性崗位補(bǔ)貼214.49萬元；購買公共服務(wù)業(yè)成果310.84萬元；兌現(xiàn)培訓(xùn)生活補(bǔ)貼、見習(xí)補(bǔ)貼、培訓(xùn)交通補(bǔ)貼、“春風(fēng)行動(dòng)”活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、“穩(wěn)就業(yè)定增收”活動(dòng)經(jīng)費(fèi)等合計(jì)80.04萬元，培訓(xùn)補(bǔ)貼惠及企業(yè)4家；兌現(xiàn)企業(yè)技能培訓(xùn)、創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼121.96萬元，惠及4家企業(yè)。落實(shí)就業(yè)幫扶政策，全方位、各方面做好就業(yè)扶持工作，為實(shí)現(xiàn)更高質(zhì)量和更充分就業(yè)努力，為穩(wěn)就業(yè)保民生提供堅(jiān)實(shí)支撐，做好脫貧人口穩(wěn)崗就業(yè)工作，助力鄉(xiāng)村振興。
（六）關(guān)愛弱勢群體、優(yōu)撫對象，促進(jìn)軍民和諧，保障民生安定，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。截至9月底，困難群眾救助補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)共發(fā)放6615.05萬元，主要用于發(fā)放1-9月城市特困、臨時(shí)救助、農(nóng)村低保、城市低保，2023年城市低保春節(jié)慰問金，城市特困分散供養(yǎng)護(hù)理費(fèi)，城市低保邊緣家庭物價(jià)補(bǔ)貼，直達(dá)資金發(fā)放及時(shí)高效，救急解難，為生活無著人員提供救助；醫(yī)療救助補(bǔ)助資金發(fā)放1736萬元，用于社會(huì)福利和救助，保障了困難群眾參保資助和基本醫(yī)療服務(wù)需求，確保了救助對象享受到醫(yī)療補(bǔ)助待遇；優(yōu)撫對象補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)發(fā)放1351萬元、優(yōu)撫對象醫(yī)療保障經(jīng)費(fèi)76萬元，主要用于發(fā)放殘疾軍人、“三屬”人員、參戰(zhàn)參試人員、在鄉(xiāng)復(fù)員軍人、帶病回鄉(xiāng)退伍軍人、年滿60周歲的烈士子女、60歲以上農(nóng)村籍退役士兵等七類人員的補(bǔ)助，在關(guān)愛、激勵(lì)軍人方面有著重大意義；
（七）下沉財(cái)力保基層運(yùn)轉(zhuǎn)。縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金支出19822萬元，主要用于發(fā)放工資福利兜牢兜實(shí)“三保”底線，確保基層正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
（八）支持幫扶企業(yè)，激發(fā)市場活力。截至9月底，普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金支出5713.76萬元，主要用于創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息項(xiàng)目。貸款貼息資金有力增強(qiáng)了市場主體干事創(chuàng)業(yè)熱情，解決個(gè)人就業(yè)創(chuàng)業(yè)貸款難問題，促進(jìn)了城鄉(xiāng)勞動(dòng)者積極就業(yè)創(chuàng)業(yè)。
（九）財(cái)力保障脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興有效銜接。截至8月中央財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金支出17441.45萬元，主要用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、小額貸款貼息。其中高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)補(bǔ)助資金支出1566.95萬元，用于工程建設(shè)項(xiàng)目款、農(nóng)民工工資、項(xiàng)目監(jiān)理費(fèi)、質(zhì)保金等；產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金支出5319.20萬，用于支持全縣茶葉生產(chǎn)加工、柑橘產(chǎn)業(yè)路建設(shè)及柑橘園設(shè)施配套建設(shè)、甜柿、花椒、蔬菜、鱸魚、石榴等基地產(chǎn)業(yè)配套、電商物流、冷庫倉儲(chǔ)等項(xiàng)目，及鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目設(shè)計(jì)費(fèi)、臍橙產(chǎn)品宣傳廣告費(fèi)等，通過助力產(chǎn)業(yè)發(fā)展，增加農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)收入，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興；基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金支出2296.13萬，用于農(nóng)村公路提檔升級(jí)、人畜飲水、灌溉水源鞏固、公路硬化等項(xiàng)目，解決了群眾出行難、貨物運(yùn)輸難等問題，降低運(yùn)輸成本，增加經(jīng)濟(jì)收入；貸款貼息資金支出65.15萬元，用于支付2023年第一季度脫貧小額信貸貼息資金，對脫貧戶小額貸款給予貼息，通過信貸政策支持脫貧人口發(fā)展產(chǎn)業(yè)，穩(wěn)定脫貧致富；市場主體培育資金支出89萬元，用于2022年度新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體示范創(chuàng)建獎(jiǎng)補(bǔ)，培育新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，助力鄉(xiāng)村振興。此項(xiàng)資金為改善人居環(huán)境，支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提高農(nóng)村生活水平，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，鄉(xiāng)村振興打開了新局面；收回存量資金支出340萬元，主要用于沿水河橋至白家河段改建工程建設(shè)；特色產(chǎn)業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金支出311.01萬元，主要用于2022年特色產(chǎn)業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)品牌建設(shè)項(xiàng)目及農(nóng)產(chǎn)品倉儲(chǔ)項(xiàng)目補(bǔ)貼；鄉(xiāng)村振興銜接資金1440萬元，主要用于鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目設(shè)計(jì)費(fèi)、建設(shè)費(fèi)及監(jiān)理費(fèi)等；雨露計(jì)劃資金187.95萬元，用于2023年春季學(xué)期“雨露計(jì)劃”職業(yè)教育補(bǔ)助；大梅公路改建工程3253.07萬元；6-9月農(nóng)村低保及特困2617.86萬元；秭歸臍橙央視新聞?lì)l道廣告宣傳費(fèi)用143萬元。
（十）落實(shí)減稅降費(fèi)，緩解收支矛盾。截至9月底支出基層落實(shí)減稅降費(fèi)資金已支付2774萬元，按照資金管理辦法，統(tǒng)籌用于主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助，彌補(bǔ)了我縣因落實(shí)小微企業(yè)留抵退稅政策造成的財(cái)政減收，緩解了我縣收支矛盾，保障了我縣財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
（十一）保障居民住房安全，提高平均居住水平。截至9月底中央財(cái)政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項(xiàng)資金支出903.20萬元，包括老舊小區(qū)改造支出896.15萬元，公共租賃住房保障支出7.05萬元。主要涉及：秭城小區(qū)、人武部宿舍小區(qū)、金家灣居民小區(qū)、建筑總公司小區(qū)、新城華府小區(qū)、食品廠王家灣小區(qū)、銀杏花園小區(qū)等多個(gè)老舊小區(qū)的舊房改造項(xiàng)目，有效提高了人均居住水平，保證了整體改造項(xiàng)目穩(wěn)步有效進(jìn)行，推動(dòng)了其他改造工程項(xiàng)目進(jìn)度；公共租賃住房保障主要用于租賃補(bǔ)貼、廉租房配套工程，有效保障了部分人群的住房需求。
（十二）用好調(diào)出大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金，促進(jìn)生豬產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展。截至9月底生豬（牛羊）調(diào)出大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金已支付78.49萬元，主要用于支持非洲豬瘟防控及生豬大縣獎(jiǎng)勵(lì)，有效利用獎(jiǎng)勵(lì)資金，促進(jìn)我縣生豬產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展。
三、經(jīng)驗(yàn)做法
（一）高度重視，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。我局對財(cái)政直達(dá)資金管理高度重視，專門挑選局內(nèi)業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的干部從事此項(xiàng)工作，局領(lǐng)導(dǎo)以專題會(huì)議、工作會(huì)議等形式，研究解決財(cái)政直達(dá)資金管理工作中存在的問題，督促、協(xié)調(diào)相關(guān)股室和部門按要求抓好工作落實(shí)，確保取得實(shí)效。
（二）落實(shí)責(zé)任，建立工作機(jī)制。按照上級(jí)財(cái)政部門內(nèi)部職責(zé)分工，我局結(jié)合實(shí)際，進(jìn)一步將資金指標(biāo)的分配下達(dá)、資金支付、支出關(guān)聯(lián)匹配、預(yù)警問題處理等各個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任明確到股室、到責(zé)任人，建立依托直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，由國庫牽頭，相關(guān)業(yè)務(wù)股室密切配合各負(fù)其責(zé)的工作機(jī)制，為做好財(cái)政資金直達(dá)工作打下基礎(chǔ)。
（三）細(xì)化措施，加快工作進(jìn)度。按照年初相關(guān)工作要求，我局積極采取措施加快工作進(jìn)度：一是及時(shí)分配下達(dá)指標(biāo)。在上級(jí)資金下達(dá)后，迅速會(huì)同相關(guān)部門研究安排資金，及時(shí)將指標(biāo)分配下達(dá)到項(xiàng)目到單位。二是積極溝通協(xié)調(diào)。加強(qiáng)與預(yù)算單位溝通，采取電話、QQ、通報(bào)等方式告知提醒支出進(jìn)度較慢的部門預(yù)算單位，督促預(yù)算單位加快項(xiàng)目實(shí)施和資金撥付，確保直達(dá)資金及時(shí)發(fā)揮效益和作用。三是及時(shí)導(dǎo)入信息和支出關(guān)聯(lián)。預(yù)算文件下達(dá)及資金支出后3個(gè)工作日及時(shí)將信息導(dǎo)入監(jiān)控系統(tǒng)，及時(shí)準(zhǔn)確錄入惠企利民補(bǔ)助發(fā)放信息，及時(shí)做好系統(tǒng)支付數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)匹配。
四、下一步工作建議
（一）完善直達(dá)資金管理體系。一是從上至下明確預(yù)算單位在直達(dá)資金管理中的責(zé)任，建立完善對預(yù)算單位的通報(bào)、督辦機(jī)制，增強(qiáng)預(yù)算單位對直達(dá)資金管理的責(zé)任意識(shí)和重視程度。二是建立多部門聯(lián)動(dòng)、對接的工作機(jī)制，加強(qiáng)部門間的溝通協(xié)調(diào)和信息共享，做好資金下達(dá)、使用、撥付等各個(gè)環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理。
（二）督促單位加快項(xiàng)目進(jìn)度。加強(qiáng)與項(xiàng)目單位溝通、協(xié)調(diào)，督促項(xiàng)目單位落實(shí)主體責(zé)任，持續(xù)推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施和支出進(jìn)度，切實(shí)提高資金支出進(jìn)度，提高資金使用效益。梳理直達(dá)資金未支出項(xiàng)目，建立項(xiàng)目清單，測算支出進(jìn)度，督促股室及時(shí)對接單位，加快支付進(jìn)度。
（三）提高監(jiān)控系統(tǒng)使用效益。進(jìn)一步優(yōu)化監(jiān)控工作流程和完善監(jiān)控系統(tǒng)，對接相關(guān)系統(tǒng)數(shù)據(jù)，簡化操作流程，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)自動(dòng)傳遞、自動(dòng)關(guān)聯(lián)匹配，提高支出關(guān)聯(lián)的準(zhǔn)確度和工作效率，減輕基層工作人員工作量。
秭歸縣財(cái)政局
2023年9月30日