秭歸縣2023年一季度直達資金預算執行分析報告

　　為貫徹落實常態化財政資金直達機制，加大重點支出保障力度，增強基層財政保障能力，強化風險防范，切實兜牢基層“三保”底線。確保直達資金直達基層、直接惠企利民，做好“六穩”工作，落實“六保”任務。現結合我縣實際，將第一季度直達資金工作報告如下：

　　一、分配執行情況

　　（一）2022年結轉情況

　　2022年直達資金指標余額12238.59萬元，截至3月結轉金額11871.10萬元，結轉進度為97%；已支出金額2417.12萬元，支出進度為20.4%。

　　（二）2023年執行情況

　　截至3月，秭歸縣收到直達資金共計86135萬元，所有資金全部分配下達，分配率100%，已支付24306.24萬元，支付進度為28.2%，已達到序時進度。具體執行情況如下：

　　1.支持基層落實減稅降費和重點民生等專項轉移支付資金。該部分資金總量為2774萬元，暫未支付。

　　2.共同財政事權轉移支付。該部分資金總量為45831萬元，已支付7721.93萬元，支付進度為16.8%。具體為：（1）車輛購置稅收入補助地方資金52萬元，全部支付完畢，支付進度為100%；（2）困難群眾救助補助經費5829萬元，已支付3186.89萬元，支付進度為54.7%；（3）機關事業單位養老保險制度改革補助經費2558萬元，已支付2316萬元，支付進度為90.5%；（4）醫療救助補助資金1184萬元，已全部支付完畢，支付進度100%；（5）城鄉義務教育補助經費4067萬元，已支付78.83萬元，支付進度為1.9%；（6）成品油稅費改革轉移支付4596萬元，已支付442.8萬元，支付進度為9.6%；（7）優撫對象補助經費1351萬元，已支付420.64，支付進度為31.2%；（8）就業補助資金1858萬元，已支付40.78，支付進度為2.2%。其他十三項資金暫未支付。

　　3.一般性轉移支付。該項資金總量為29605萬元，已支付15588.14萬元，支付進度為52.7%。其中縣級基本財力保障機制獎補資金19882萬元，已支付15588.14萬元，支付進度為78.6%。

　　4.專項轉移支付。該項資金為普惠金融發展專項資金7925萬元，已支付996.17萬元，支付進度為12.6%。

　　二、支出成效

　　（一）保障義務教育公用經費，促進教學正常有序開展。截至3月，城鄉義務教育補助經費支出78.83萬元，主要用于義務教育階段學校培訓費、水電費、辦公耗材等公用經費，彌補了縣級財力不足，充分保障了全縣義務教育教學活動正常有序開展。

　　（二）支持重點項目建設，完善交通基礎設施。車輛購置稅收入補助地方資金52萬元，主要用于三年消危行動危橋改造工程設計費及工程費；成品油稅費改革轉移支付支出442.8萬元，主要用于我縣國省干線小修保養項目工程。保障了我縣交通基礎設施建設和養護，改善我縣道路交通條件，方便老百姓出行和農產品運輸。

　　（三）保障退休人員待遇，維護社會和諧穩定。機關事業單位養老保險制度改革補助經費支出2316萬元，規范了基金支出，提高財政資金使用效率，保障基本養老金按時足額發放。

　　（四）全面落實就業政策，保障基本民生。截至3月，就業補助資金支出40.78萬元，其中：兌現職業培訓補貼、培訓生活補貼和培訓交通補貼合計16.28萬元，培訓補貼惠及企業2家，生活補貼交通補貼惠及192人次；兌現市級創業孵化基地補貼10萬元，惠及企業1家；落實就業幫扶政策，全方位、各方面做好就業扶持工作，為實現更高質量和更充分就業努力，為穩就業保民生提供堅實支撐，做好脫貧人口穩崗就業工作，助力鄉村振興。

　　（五）關愛弱勢群體、優撫對象，促進軍民和諧，保障民生安定，維護社會穩定。截至3月底，困難群眾救助補助經費共發放3186.89萬元，主要用于發放1-3月城市特困、2023年城市低保春節慰問金、城市特困分散供養護理費、城市低保邊緣家庭物價補貼，直達資金發放及時高效，救急解難，為生活無著人員提供救助；醫療救助補助資金發放1184萬元，用于社會福利和救助，保障了困難群眾參保資助和基本醫療服務需求，確保了救助對象享受到醫療補助待遇；優撫對象補助經費發放420.64萬元，主要用于發放殘疾軍人、“三屬”人員、參戰參試人員、在鄉復員軍人、帶病回鄉退伍軍人、年滿60周歲的烈士子女、60歲以上農村籍退役士兵等七類人員的補助，在關愛、激勵軍人方面有著重大意義。

　　（六）下沉財力保基層運轉。縣級基本財力保障機制獎補資金支出15588.14萬元，主要用于發放工資福利兜牢兜實“三保”底線，確保基層正常運轉。

　　（七）支持幫扶企業，激發市場活力。截至3月底，普惠金融發展專項資金支出996.17萬元，主要用于創業擔保貸款貼息項目。貸款貼息資金有力增強了市場主體干事創業熱情，解決個人就業創業貸款難問題，促進了城鄉勞動者積極就業創業。

　　三、主要做法

　　（一）高度重視，加強組織領導。我局對財政直達資金管理高度重視，專門挑選局內業務能力強的干部從事此項工作，局領導以專題會議、工作會議等形式，研究解決財政直達資金管理工作中存在的問題，督促、協調相關股室和部門按要求抓好工作落實，確保取得實效。

　　（二）落實責任，建立工作機制。按照上級財政部門內部職責分工，我局結合實際，進一步將資金指標的分配下達、資金支付、支出關聯匹配、預警問題處理等各個環節的責任明確到股室、到責任人，建立依托直達資金動態監控系統，由國庫牽頭，相關業務股室密切配合各負其責的工作機制，為做好財政資金直達工作打下基礎。

　　（三）細化措施，加快工作進度。按照年初相關工作要求，我局積極采取措施加快工作進度：一是及時分配下達指標。在上級資金下達后，迅速會同相關部門研究安排資金，及時將指標分配下達到項目到單位。二是積極溝通協調。加強與預算單位溝通，采取電話、QQ、通報等方式告知提醒支出進度較慢的部門預算單位，督促預算單位加快項目實施和資金撥付，確保直達資金及時發揮效益和作用。三是及時導入信息和支出關聯。預算文件下達及資金支出后3個工作日及時將信息導入監控系統，及時準確錄入惠企利民補助發放信息，及時做好系統支付數據關聯匹配。

　　（四）加強監管，強化問題整改。充分利用直達資金監控系統，對直達資金從指標分配下達、資金支付和惠企利民補助發放進行全過程跟蹤和監督，對監控預警問題及時核實、及時整改，確保資金支付無疑點問題和違規問題，目前已處理各類預警問題25條，其中：導入惠企利民明細2條，上傳附件預警2條，支出預警疑點信息21條，經核實全部認定正常，所有預警問題全部整改到位。

　　四、問題和困難

　　（一）項目進展較緩。項目的資金支出進度較慢，主要是涉及項目多且建設周期較長，前期工作流程耗時，自然天氣影響等導致部分項目無法及時實施。

　　（二）直達資金監控平臺有待完善。按照直達資金監控管理要求，涉及惠企利民的直達資金項目需導入資金發放明細。但在實際工作中導入數據時，系統出現亂碼、數據丟失、遺漏等現象，多次導入后系統才能保存上傳數據。

　　五、下一步工作建議

　　（一）完善直達資金管理體系。一是從上至下明確預算單位在直達資金管理中的責任，建立完善對預算單位的通報、督辦機制，增強預算單位對直達資金管理的責任意識和重視程度。二是建立多部門聯動、對接的工作機制，加強部門間的溝通協調和信息共享，做好資金下達、使用、撥付等各個環節的監督管理。

　　（二）提高監控系統使用效益。進一步優化監控工作流程和完善監控系統，對接相關系統數據，簡化操作流程，實現數據自動傳遞、自動關聯匹配，提高支出關聯的準確度和工作效率，減輕基層工作人員工作量。

　　秭歸縣財政局

　　2023年3月29日