2022年預算績效管理情況說明

　　為嚴格貫徹落實中共中央、國務院印發的《關于全面實施預算績效管理的意見》，我縣在省廳的大力支持和有力指導下，結合秭歸實際，因地制宜，穩步推進預算績效管理改革工作在我縣落實落細，取得了明顯效果，基本建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。現將我縣2022年度預算績效管理工作總結如下。

　　一、工作開展情況

　　（一）健全制度體系，夯實績效管理基礎

　　1.健全績效制度。我縣不斷建立健全預算績效管理制度，分別從政府層面出臺預算績效管理意見，秭歸縣財政局印發全面實施預算績效管理系列制度，其中包括5個管理辦法，同時制定了內部工作規程。2022年，縣財政局新出臺2個制度，分別是《關于加強“三公”經費管理嚴控一般性支出的通知》，明確要求全縣各部門做實全過程預算績效管理，以及《秭歸縣專項資金撥付管理辦法》，明確要求規范專項資金管理，提高資金使用效益。

　　2.完善指標體系。2022年我縣不斷完善18個績效指標體系建設，其中包括建立共性指標體系，聘請第三方幫助建立教育、交通、經信、民政、公安、農業農村等6個行業領域的績效指標體系，指導12個鄉鎮分別建立鄉鎮部門績效指標體系。

　　3.做好培訓宣傳。一是高度重視業務培訓，2022年我縣共組織預算單位進行多次培訓，其中包括3次線下培訓，1次線上培訓，分別從事前績效評估、績效評價和目標管理、財政績效評價工作任務和重點、全面實施預算績效管理等多維度對預算單位財務人員、項目經辦人員進行業務培訓指導，大力提升我縣預算單位績效水平。二是大力做好宣傳工作，2022年我縣發表6篇高質量宣傳稿件，其中國家級1篇，省級1篇，本級4篇。

　　（二）抓好關鍵環節，績效管理提質增效

　　1.事前績效評估質量高。我縣對納入2023年預算績效目標管理且新出臺的申請縣級財政資金500萬元以上的重大政策和項目資金，開展事前績效評估工作。由實施單位按要求提交事前績效評估報告，財政局預算和績效評價股和歸口業務股室予以審核。2022年符合評估范圍的項目5個，涉及項目金額3665萬元，均已通過財政審核出具事前績效評估結果，并成功納入2023年預算編制中。

　　2.績效目標管理全覆蓋。我縣2022年實現了預算編制與績效編制同步在預算軟件填報，項目績效嚴格按照績效模板設置填列，項目績效目標編制質量進一步提高，部門整體績效目標編制率達100%，財政部門對預算單位填報績效目標審核率達到100%。績效目標同步在部門預算公開，覆蓋部門71個、單位224個，達到了績效目標公開全覆蓋。

　　3.績效運行監控及時糾。我縣遵循“全面覆蓋、約束有力、及時糾偏”原則，組織全縣預算單位將項目支出1-9月績效目標完成情況、預算資金執行情況、重點政策和重大項目績效延伸監控情況開展績效運行監控。根據單位報送的績效運行監控結果，縣財政局深入分析預算執行進度慢，績效水平不高的具體原因，對績效運行監控中出現的績效目標執行偏差采取分類處置措施予以糾正。

　　4.績效評價管理再提升。一是績效自評范圍全覆蓋，全縣共71個部門，224個預算單位全部開展了績效自評。二是財政評價專業性再提升、評價范圍再擴大，聘請第三方專業機構對6個重點項目、4個部門整體支出進行財政評價，資金規模達10170萬元。三是鄉村振興銜接資金項目績效評價再上新臺階，我縣將銜接資金項目績效管理納入評價范圍。四是績效評價信息公開透明化。財政評價的6個重點項目及4個部門整體支出評價報告在政府門戶網上進行公開。全縣預算單位及時將自評結果隨決算信息公開。

　　二、特色亮點做法

　　（一）績效管理組織保障到位。一是專班指導，更新秭歸縣財政局預算績效管理工作領導小組成員，統籌指導全縣預算績效管理相關工作。二是專人負責，預算和績效評價股1人專門負責組織實施全縣預算績效評價工作，局內各業務股室溝通協作，縣內預算單位配合實施，多方力量合力推進我縣預算績效管理各項工作。三是資金充足，2022年預算編制安排50萬元用于績效管理工作。通過這些措施，保障了預算績效管理工作有人管事、有人做事、有錢辦事。

　　（二）績效結果運用實效明顯。一是從完整性、相關性、適當性、可行性等方面審核績效目標，并對單位出具績效目標審核意見書，督促單位做好整改。二是根據單位報送的績效運行監控結果，深入分析預算執行進度慢，績效水平不高的具體原因，對績效運行監控中出現的績效目標執行偏差采取分類處置措施予以糾正。三是向縣人大、縣政府報送財政評價結果，獲得常務副縣長簽批意見，并促進完善2項制度，改進專項資金管理辦法，推動績效評價結果與預算安排掛鉤。

　　（三）鄉鎮指標體系創新突破。為進一步落實全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理制度，推動我縣績效管理工作更上一層樓，2022年秭歸縣組織12個鄉鎮根據共性指標分別建立部門績效目標標準體系，縣財政局組織預算績效管理領導小組，對鄉鎮2022年部門績效目標審核，實現目標評審全覆蓋，最終幫助12個鄉鎮建立完整科學有效的部門績效指標標準體系，確立了鄉鎮績效評價工作范本。

　　三、秭歸縣2021年度重大政策和重點項目績效執行結果

　　秭歸縣積極組織全縣所有單位開展發展類項目績效自評，實現績效自主覆蓋100%。認真組織開展重點項目績效評價，聘請專業第三方機構對部分項目進行重點評價。我縣通過科學出具評價報告、全面分析評價結果、強化績效評價結果應用，使得財政資金使用效益顯著提升。現將6個項目的財政評價結果公開如下：

　　

單位名稱	項目名稱	項目金額（萬元）	評價分數	評價等級
縣鄉村振興局	西陽坪村、三渡河村公路硬化項目	107	87.83	良
縣鄉村振興局	楊林橋鎮畜禽糞污資源化利用項目	300	90.73	優
縣鄉村振興局	白鶴洞村烤煙配套設施項目	170	94	優
縣鄉村振興局	云峰村中藥材加工項目	120	84	良
縣民政局	社會養老服務體系項目	136	89.35	良
縣殘聯	殘疾人保障金項目	500	77.17	中