秭歸縣2022年二季度直達資金預算執行分析報告

　　 一、分配執行情況

　　（一）2021年結轉資金情況

　　2021年直達資金指標余額7711.51萬元，本年結轉資金5249.09萬元，結轉進度為68.1%，未結轉的已調減，已支出金額1543.51萬元，支出進度為29.4%。

　?。ǘ?022年直達資金情況

　　截至6月，秭歸縣收到直達資金共計104167萬元，所有資金全部分配下達，分配率100%；已支付60311.59萬元，支出進度57.9%，具體執行情況分析如下：

　　1.共同財政事權轉移支付。該部分資金總量為54392萬元，目前已經支付26026.74萬元，支出進度47.9%。具體為（1）車輛購置稅收入補助地方資金4844萬元，已支付2077.87萬元，支出進度為42.9%；（2）基本公共衛生服務補助資金1930萬元，已支付1017.07萬元，支出進度為52.7%；（3）困難群眾救助補助經費6858萬元，已支付4674.27萬元，支出進度為68.2%；（4）機關事業單位養老保險制度改革補助經費2595萬元，已全部支付完畢，支出進度100%；（5）醫療服務與保障能力提升補助資金1034萬元，已支付321萬元，支出進度為31.0%；（6）醫療救助補助資金1418萬元，已全部支付完畢，支出進度100%；（7）學生資助補助經費1024萬元，已支付338.85萬元，支出進度為33.1%；（8）城鄉義務教育補助經費3924萬元，已支付1613.01萬元，支出進度為41.1%；（9）成品油稅費改革轉移支付6871萬元，已支付4252.02萬元，支出進度為61.9%；（10）城鄉居民基本養老保險補助經費6539萬元，已全部支付完畢，支出進度為100%；（11）中央財政城鎮保障性安居工程專項資金486萬元，已支付315.54萬元，支出進度為64.9%；（12）優撫對象醫療保障經費76萬元，已支付19.32萬元，支出進度為25.4%；（13）優撫對象補助經費1271萬元，已支付537.03萬元，支出進度為42.3%；（14）就業補助資金1635萬元，已支付306.76萬元，支出進度為18.8%；（15）農田建設補助資金3406萬元、林業改革發展資金3081萬元、林業草原生態保護恢復資792萬元、農業生產發展資金4184萬元、殘疾人事業發展補助經費31萬元、計劃生育轉移支付資金1892萬元、基本藥物制度補助資金359萬元、農村危房改造補助資金142萬元都暫未形成實際支付。

　　2.一般性轉移支付。該項資金總量為32934萬元，目前已經支付19374.26萬元，支出進度65.5%。具體為（1）縣級基本財力保障機制獎補資金16990萬元，已全部支付完畢，支出進度為100%；（2）生豬（牛羊）調出大縣獎勵資金 391萬元，已支付9.6萬元，支出進度為2.2%；（3）中央財政銜接推進鄉村振興補助資金15503萬元，已支付7830.02萬元，支出進度為50.5%。

　　3.支持基層落實減稅降費和重點民生等專項轉移支付。該資金總量12427萬元，目前已支付6968萬元，支出進度為56.1%。具體為（1）增值稅留抵退稅資金轉移支付1591萬元，已全部支付完畢，支出進度為100%；（2）補充縣區財力資金轉移支付7577萬元，目前已支付3334萬元，支出進度為44%；（3）其他減稅降費資金轉移支付3259萬元，目前已支付2043萬元，支出進度為62.7%。

　　4.專項轉移支付。該項資金為普惠金融發展專項資金4414萬元，目前已支付2487.22萬元，支出進度為56.3%。

　　二、支出成效（含惠企利民實效）

　　強化“準”的特性，引導直達資金精準滴灌。嚴格按照上級要求，牢牢盯緊直達資金流向，保就業?；久裆Ｊ袌鲋黧w。不斷用“加速度”織密惠企利民的保障網，讓越來越多的群眾真正感受到公共財政政策的陽光雨露。

　?。ㄒ唬┵Y助義務教育困難學子，惠及萬千學子，確保家庭經濟困難學生應助盡助，保證教育教學正常有序開展。截至6月，全縣城鄉義務教育補助經費支出1613.01萬元、學生資助補助經費支出338.85萬元，主要用于2022年春季農村義務教育學生營養改善計劃、農村家庭經濟困難寄宿生補助生活費、校舍維修、義務教育階段“清涼教室”建設工程項目、高中和中職學生助學金及免學費。該項資金補助實名制在校農村學生人數9659人，落實義務教育營養改善計劃，校舍維修、空調進教室項目，“清涼惠師生”，保障了全縣義務教育教學活動正常有序開展。

　?。ǘ┍Ｕ贤诵萑藛T待遇，維護社會和諧穩定。城鄉居民基本養老保險中央財政補助資金、中央財政機關事業單位養老保險制度改革補助資金按文件要求及時撥入社保專戶，機關養老保險財政補助資金支出2595萬元，城鄉居民養老保險財政補助資金支出6539萬元，補充社?；鹗杖耄Ｕ洗黾皶r支付。全面落實就業政策，保障基本民生。截至5月累計支出306.75萬元，其中城鎮公益性崗位補貼111.98萬元；兌現職業培訓補貼、培訓生活補貼和培訓交通補貼合計139.11萬元，培訓補貼惠及企業26家，生活補貼交通補貼惠及552人次；兌現就業見習補貼17.18萬元，惠及用人單位10家；發放職教中心畢業年度學生求職創業補貼24.68萬元，惠及建檔立卡脫貧人員、低保戶、孤兒等203人；兌現大學生一次性創業補貼5000元，惠及1人；兌現企業吸納一次性就業補貼2.2萬元，惠及企業2家，其中撥付給秭歸縣力興勞務有限責任公司0.2萬元，湖北秭歸百麗鞋業有限責任公司2萬元，共帶動就業11人；發放大學生創業孵化基地創業2021年四季度、2022年一季度場租水電費補貼11.10元，惠及27人次，全方位、各方面做好就業扶持工作，為實現更高質量和更充分就業努力。強化醫療救助保障，增強保障功能。醫療救助補助資金支出1418萬元，救助對象包含城鄉低保對象、因病致貧救助對象等，進一步強化醫療救助托底保障功能。

　?。ㄈ└纳漆t療衛生條件，加強人才隊伍建設，促進地區醫療水平穩步提高。截至6月底，醫療服務與保障能力提升補助資金支出334萬元。主要用于公立醫院綜合改革、中醫藥傳承與發展、醫療衛生機構能力建設、設備購置修繕、重點學科建設和人才培養等方面。基本公共衛生資金撥付1018萬元，主要用于全縣城鄉居民免費服務項目，財政直達資金兜底保障了公民基本衛生服務支出。關愛弱勢群體、保障民生安定。困難群眾救助補助經費共發放4676萬元，用于低保、五保、臨時救助、孤兒等方面，發放及時高效，救急解難。為生活無著人員提供救助，做好源頭預防工作，保障孤兒生存，促進其成長，使其生活得更有尊嚴，更好地融入社會。促進軍民和諧、維護社會穩定。優撫對象補助經費及優撫對象補助經費共撥付537萬元，主要用于殘疾軍人、“三屬”人員、參戰參試人員、在鄉復員軍人、帶病回鄉退伍軍人、年滿60周歲的烈士子女、60歲以上農村籍退役士兵等七類人員，在激勵軍人方面有著重大意義。

　　（四）支持重點項目建設，完善交通基礎設施。成品油稅費改革轉移支付和車輛購置稅收入補助地方資金，截至五月共撥付6329.89萬元，保障了我縣LNG碼頭建設、交通基礎設施建設和養護，助力改善能源結構，促進“長江大保護”，改善我縣道路交通條件，方便了老百姓出行和農產品運輸。

　?。ㄎ澹┲С謳头銎髽I，激發市場活力。截至6月底普惠金融發展專項資金支出2487.22萬元，主要用于創業擔保貸款貼息項目。1-6月，全縣5家創業擔保貸款經辦銀行共發放個人創業擔保貸款719筆，金額14166萬元；發放小微企業貸款14筆，金額5189萬元。貸款貼息資金有力增強了市場主體干事創業熱情，解決個人就業創業貸款難問題，促進了城鄉勞動者積極就業創業。

　?。┛h級基本財力?；鶎舆\轉。截至6月底縣級基本財力保障機制獎補資金已支付166990萬元，主要用于發放全縣職工工資福利，兜牢兜實“三保”底線，確?；鶎诱＿\轉。

　?。ㄆ撸┍Ｕ暇用褡》堪踩岣咂骄幼∷?。截至6月底中央財政城鎮保障性安居工程專項資金支出315.53萬元，包括老舊小區改造支出294.22萬元，公共租賃住房保障支出21.31萬元，主要涉及：鄭家花園、濱湖社區、夔龍小區等多個老舊小區的舊房改造項目，有效提高了人均居住水平，保證了整體改造項目穩步有效進行，推動了其他改造工程項目進度；公共租賃住房保障主要用于租賃補貼、廉租房配套工程，有效保障了部分人群的住房需求。

　?。ò耍┴斄ΡＵ厦撠毠院袜l村振興有效銜接。截至6月中央財政銜接推進鄉村振興補助資金支出7830.02萬元，主要用于農村產業發展、基礎設施建設、金融扶貧、教育扶貧、其他社會發展。其中產業發展資金支出4497.51萬，用于支持全縣茶葉生產加工、柑橘產業路建設、桃葉橙、石榴基地產業配套、電商物流、冷庫倉儲等項目，通過助力產業發展，提高農戶生產積極性，增加農戶經濟收入，推進鄉村振興；基礎設施建設資金支出1688.69萬，用于農村公路提檔升級、新修煙區產業路、公路硬化等項目，解決了群眾出行難、貨物運輸難等問題，降低運輸成本，增加經濟收入；村級公共服務資金51.3萬，用于改善人居環境，完善鄉村基礎配套設施，提高群眾生活幸福感、滿足感；金融扶貧資金支出254.55萬元，及時對脫貧戶小額貸款給予貼息，通過信貸政策支持脫貧人口發展產業，穩定脫貧致富；教育扶貧資金171.45萬元，對就讀高中、高職脫貧戶、符合條件監測戶子女給予補貼，提高脫貧人口和監測對象的素質，增強就業創業能力；其他社會發展資金1166.52萬，為困難群眾、低收入人群提供養老和醫療保障。

　?。ň牛┞鋵崪p稅降費，緩解收支矛盾。截至6月底支出基層落實減稅降費資金已支付6968萬元，按照資金管理辦法，統籌用于保障三保支出，主要用于機關事業養老保險補助，彌補了我縣因落實小微企業留抵退稅政策造成的財政減收，緩解了我縣收支矛盾，保障了我縣財政平穩運行。

　?。ㄊ┯煤谜{出大縣獎勵資金，促進生豬產業持續發展。截至6月底生豬（牛羊）調出大縣獎勵資金已支付9.6萬元，主要用于支持非洲豬瘟防控檢查消毒點規范化建設和運行維護；生豬防疫保障、無害化體系保障、養殖場規范化建設、育肥豬保險試點。有效利用獎勵資金，促進我縣生豬產業可持續發展。

　　三、主要做法

　　（一）高度重視，加強組織領導。我局對財政直達資金管理非常重視，為開展直達資金監控保障，確保各項工作有序銜接，細化責任分工，成立直達資金監管工作領導小組，由黨組書記、局長任組長，黨組成員、副局長任副組長，明確相關股室職責分工，各股室按照工作部署，落實工作任務，加強協調配合、形成合力，為開展工作提供組織保障。

　　（二）落實責任，聚焦關鍵環節。按照上級財政部門內部職責分工，我局結合實際，進一步完善聚焦關鍵環節，建立全流程工作機制。

　　一是學習機制。通過黨組中心組學習、局機關學習、業務股室學習等途徑，全面領會相關政策，傳達新精神，提升業務能力。

　　二是督辦機制。圍繞“快”的屬性，推動直達資金快速落地生效。從優化業務流程入手，所有涉及直達資金撥付的業務股室均安排專人負責，在收到直達資金后，三個工作日內分配完畢，推動資金的分配和使用。依托直達資金動態監控系統，由國庫股牽頭，相關業務股室密切配合各負其責，采取電話、QQ等方式，暢通信息渠道，對直達資金分配、下達、支付的情況進行全流程督辦，提醒部門預算單位，督促預算單位加快項目實施和資金撥付。

　　三是通報機制。由國庫股每周對資金支出進度進行通報，不定期召開局內工作部署會，對支出進度慢的項目進行分析和通報，同時堅持日常調度和現場督導相結合的方式，及時解決資金使用過程中的難題，確保直達資金及時發揮效益和作用。

　　四是監控機制。充分利用直達資金監控平臺的預警功能，實時跟蹤紅燈、黃燈提示的疑似違規使用資金信息，由局國庫股牽頭，各業務股室分片負責，及時對疑似問題進行整改，確保資金從中央到企業和個人記錄清晰完整，全程可追溯。

　　五是總結機制。各股室每月向國庫股上報直達資金工作小結，國庫股每月對市財政局上報直達資金預算執行分析報告，圍繞支出進度、支出成效、支出預測、存在問題困難等方面總結直達資金落實情況及惠企利民成效，總結經驗、發現問題，確保中央、省市直達資金 “一竿子插到底”。

　?。ㄈ┘訌姳O管，及時處理預警。充分利用直達資金監控系統，對直達資金從指標分配下達、資金支付和惠企利民補助發放進行全過程跟蹤和監督，對監控預警問題及時核實、及時整改，確保資金支付無疑點問題和違規問題，目前已處理各類預警問題240條。其中：導入惠企利民明細11條，上傳發文掃描件預警9條，疑似違規將創業擔保貸款貼息資金用于禁止支出范圍1條，疑似違規收款方賬戶219條。經核實，1.上傳附件、導入惠企利民明細預警已全部處理。2.疑似違規將創業擔保貸款貼息資金用于禁止支出范圍預警，認定情況為普惠金融發展專項資金主要用于創業擔保財政貼息和獎補，本次撥付秭歸縣金橋擔保公司50萬元從創業擔保獎金列支，屬于正常支出范圍，認定為正常。3.疑似違規收款方賬戶預警主要集中在（1）縣級基本財力保障機制獎補資金，認定情況為基本財力用于保障全縣人員支出，我縣采取銀行代付方式支付社保繳費，再由銀行歸集到社保賬戶，認定為正常；（2）就業補助資金，基本情況為就業補助資金中包含公益性崗位補貼、社保補貼項目，預警支付數據是單位為公益性崗位人員繳納社保費支出，收款方賬戶與付款方賬戶都是預算單位零余額賬戶，沒有違規列支，認定為正常；（3）困難群眾救助補助經費、優撫對象補助經費，認定情況為預警支付數據資金系現金慰問，通過零余額賬戶支取，沒有違規列支，認定為正常。截至6月，所有預警問題全部認定正常，整改到位。

　　秭歸縣財政局

　　2022年6月27日

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