關于秭歸縣2021年財政決算和2022年上半年財政預算執行情況的報告

　　關于秭歸縣2021年財政決算和2022年上半年財政預算執行情況的報告

　?。?022年8月30日在秭歸縣第十九屆人大常委會第五次會議上）

　　秭歸縣財政局局長 鄧明康

　　主任、各位副主任、各位委員：

　　受縣人民政府委托，我向縣人大常委會報告2021年財政決算和2022年上半年財政預算執行情況，請予審議。

　　一、2021年財政決算情況

　?。ㄒ唬┮话愎差A算收支決算情況。

　　全縣一般公共預算收入總量390245萬元，比年初人代會報告的草案數增加13460萬元，其中：地方一般公共預算收入59028萬元；返還性收入15471萬元；一般性轉移支付收入211346萬元，比草案數增加13467萬元；專項轉移支付收入24558萬元，比草案數減少7萬元；上年結余17329萬元；調入資金29907萬元；債券轉貸收入23229萬元；動用預算穩定調節基金9377萬元。

　　全縣一般公共預算支出總量344592萬元，比年初人代會報告的草案數增加190萬元，其中：地方一般公共預算支出313004萬元；上解上級支出15475萬元，比草案數增加190萬元；債務還本支出11481萬元；安排預算穩定調節基金4632萬元。

　　全縣一般公共預算收支相抵，結轉下年支出45653萬元，主要是因2021年實行收付實現制，當年未使用資金結轉至2022年支出。

　　（二）政府性基金預算收支決算情況。

　　全縣政府性基金收入總量223905萬元，其中：本級政府性基金收入75710萬元；專項轉移支付收入72934萬元；上年結余25411萬元；專項債券轉貸收入49850萬元；

　　全縣政府性基金支出總量200277萬元，其中：本級政府性基金支出181707萬元；調出資金4520萬元；債務還本支出14050萬元。

　　全縣政府性基金預算收支相抵，結轉下年23628萬元。

　　（三）社會保險基金預算收支決算情況。

　　全縣社會保險基金當年收入63125萬元；上年滾存結余32288萬元。

　　全縣社會保性基金當年支出53899萬元。

　　全縣社會保險基金預算收支相抵，滾存結余41514萬元。

　?。ㄋ模﹪匈Y本經營預算收支決算情況。

　　全縣國有資本經營收入總量286萬元，其中：本級國有資本經營收入264萬元；專項轉移支付收入18萬元；上年結余4萬元。

　　全縣國有資本經營支出總量264萬元，其中：本級國有資本經營支出228萬元；調出資金36萬元。

　　全縣國有資本經營預算收支相抵，結轉下年22萬元。

　　二、2022年上半年財政預算執行情況

　?。ㄒ唬┮话愎差A算執行情況。

　　地方一般公共預算收入完成39026萬元，占年初預期目標的55.75%，同比上升1.83%，剔除增值稅留抵退稅和增值稅調庫因素后，同口徑可比增長12.78%。按項目分為：稅收收入完成21290萬元，占計劃的40.17%，同比下降9.18%，剔除增值稅留抵退稅和增值稅調庫因素后，同口徑可比增長8.85%；非稅收入完成17736萬元，占計劃的104.33%，同比上升19.17%。稅收占比為54.55%。按部門分為：稅務部門完成26001萬元，同比上升6.81%；財政部門完成13025萬元，同比下降6.83%，剔除增值稅留抵退稅省級調庫因素，同口徑可比上升12.40%。

　　地方一般公共預算支出完成199493萬元，占年初預算數的63.51%，同比上升30.51%。按科目完成情況分別為：一般公共服務支出20523萬元，占年初預算數32.40%；公共安全支出5540萬元，占年初預算數55.67%；教育支出28195萬元，占年初預算數53.84%；科學技術支出1014萬元，占年初預算數40.69%；文化旅游體育與傳媒支出3472萬元，占年初預算數85.92%；社會保障和就業支出63509萬元，占年初預算數152.31%；衛生健康支出10105萬元，占年初預算數21.55%；節能環保支出3146萬元，占年初預算數97.46%；城鄉社區支出4400萬元，占年初預算數65.63%；農林水支出25239萬元，占年初預算數55.58%；交通運輸支出20427萬元，占年初預算數122.54%；資源勘探工業信息等支出2958萬元，占年初預算數237.97%；商業服務業等支出745萬元，占年初預算數105.23%；自然資源海洋氣象事務支出1232萬元，占年初預算數50.62%；住房保障支出1905萬元，占年初預算數47.07%；糧油物資儲備支出457萬元，占年初預算數220.77%；災害防治及應急管理支出2503萬元，占年初預算數109.06%；債務付息支出4095萬元，占年初預算數59.35%；債務發行費支出28萬元。

　?。ǘ┱曰痤A算執行情況。

　　政府性基金收入完成7905萬元，占年初預算數的10.45%，收入偏低原因是年初預算的國有土地出讓金相關項目尚未繳納，主要涉及國貿大廈拆遷工作尚未啟動、三峽通航工程檢測維修基地目前還處于征地進行中、三峽樞紐茅坪港疏港鐵路未收到征遷資金。政府性基金收入主要項目完成情況：國有土地使用權出讓收入7167萬元，占年初預算數的11.90%；城市基礎設施配套費收入1萬元，占年初預算數的0.14%；污水處理費收入266萬元，占年初預算數的38.00%；車輛通行費收入471萬元，占年初預算數的31.40%。

　　政府性基金支出完成87898萬元，占年初預算數的75.40%，其中：文化旅游體育與傳媒支出21萬元；社會保障和就業支出766萬元，占年初預算數的10.64%；城鄉社區支出7574萬元，占年初預算數的16.62%；農林水支出31740萬元，占年初預算數的59.78%；交通運輸支出697萬元，占年初預算數的46.47%；其他支出44232萬元；債務付息支出2800萬元，占年初預算數的34.56%；債務發行費用支出68萬元。

　?。ㄈ┥鐣ｋU基金預算執行情況。

　　社會保險基金預算歷年滾存結余41514萬元；社會保險基金預算收入70032萬元，占年初預算數的111.09%；社會保險基金預算支出28559萬元，占年初預算數的50.16%。

　?。ㄋ模﹪匈Y本經營預算執行情況。

　　國有企業經營收益需要經過審計認定才能繳庫，上半年國有資本經營預算尚無收入；國有資本經營預算支出29萬元，占年初預算數的6.18%，主要是省?？钣糜趪衅髽I退休人員社會化管理支出。

　　（五）政府債務管理情況。

　　截至6月30日，省財政廳核定我縣的政府債務限額為561298萬元，其中一般債務246764萬元、專項債務314534萬元。全縣政府債務余額為506855萬元，其中一般債務219650萬元、專項債務287205萬元，債務余額占債務限額的90.30%，政府債務總體安全可控。

　?。┱顿Y項目資金執行情況。

　　上半年通過統籌本級預算、向上爭取資金、發行政府債券、盤活存量資金等方式積極籌措資金，為政府投資項目建設提供了堅實支撐。

　　截至6月底，共下達政府投資項目資金計劃191041萬元，按投資結構分為：基礎設施項目80537萬元、移民安穩致富和促進庫區社會經濟發展項目49611萬元、鄉村振興項目24298萬元、交通項目19093萬元、農林水建設項目6532萬元、教育項目6340萬元、地質災害防治項目3293萬元、保障性住房項目888萬元、醫療衛生項目449萬元。截至6月底已經撥付資金113862萬元，占計劃數的59.6%，有效支持了金缸城新區開發、縣城生活垃圾分類及綜合利用、縣鄉交通道路新建與改造等項目建設。

　　我們將在后期工作中不斷加大工作力度，充分發揮投資對經濟增長的拉動作用，全力保障政府投資項目資金需求，為順利完成今年各項建設任務提供財力保障。

　　三、上半年落實縣人大決議和財政政策情況

　　上半年，我們緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，按照縣人大有關決議和批準的預算，堅持穩字當頭、穩中求進，統籌疫情防控與財政工作“兩手抓、兩不誤”，堅決兜牢兜實“三保”底線，加強政府性債務管理，有效防范財政風險，有效促進全縣經濟社會高質量發展。

　　（一）強化機制建設，從寬著手涵養財源。

　　一是優化工作機制。實施新一輪鄉鎮財政體制，進一步理順縣鄉財政分配關系，明晰縣鄉財政事權和支出責任，建立正向激勵收入分享和獎勵機制；出臺了《秭歸縣財政資金審批流程》，建立科學規范的財政資金運行機制，優化財政資金撥付程序。二是深化綜合治稅。以考核為抓手，完善源頭控稅機制，強化各部門協稅護稅責任，力爭全縣各項稅收在縣內繳納，多渠道挖潛增收。三是加強財源建設。建立以增加稅收為導向的招商引資評價體系，把財稅貢獻度作為招商引資的重要考量標準。通過建立一系列激勵性轉移支付措施，鼓勵鄉鎮培植涵養財源，不斷壯大地方財政實力。目前，各鄉鎮政府密切配合，各鄉鎮招商引資的主動性大幅提高，涵養培植財源的積極性充分彰顯，對縣域經濟發展的貢獻度逐步增加。

　?。ǘ娀瘜ι蠣幦?，從點發力蓄力發展。

　　一是對上爭取捷報頻傳。準確把握、認真研究中央、省相關政策調控方向，多方位對接掌握政策信息。堅持定期赴漢匯報工作，做到爭取有重點、次次有收獲。上半年，累計對上爭取資金36.82億元，位列宜昌市區（縣、市）排名第二位，僅次于夷陵區。二是債券發行再創歷史。聚焦政府債券重點支持領域，認真謀劃一批重點項目，做好債券項目儲備申報工作，有效保障了經濟開發區創業孵化培訓基地、金缸城新區楚文化旅游街及屈原文化旅游區（北區）旅游設施配套等重點項目建設。截至目前，已爭取新增一般債券資金1.68億元，同比增長26.27%；發行新增專項債券項目10個共計6.4億元，同比增長78.77%，均創下爭取債券資金以來最好成績。三是盤活存量提質增效。加強盤活存量資金力度，規范存量資金管理，統籌使用收回資金，清理盤活存量資金6051萬元用于經濟社會發展急需支持的領域。

　?。ㄈ娀Y金扶持，從實抓牢紓困惠企。

　　一是落實退稅降費“好紅利”。持續釋放政策效應，不折不扣落實國務院出臺的組合式退稅減稅降費政策，減輕企業負擔，半年累計完成增值稅留抵退稅11860萬元。二是用活普惠金融“金鑰匙”。新增創業擔保貸款36246萬元，撥付貼息資金4295萬元；進一步降低擔保費率，對小微企業、“三農”及科技型中小微企業擔保貸款100萬元以內的免擔保費、100萬至500萬年化擔保費率按0.8%收取，500萬以上的最高不超過1%，減免和降低的擔保費由縣財政予以補貼。三是蓄好支持企業“資金池”?；I措安排資金1321.1萬元，用于支持戈碧迦、泰和石化等企業；撥付資金462.81萬元用于8家企業工業技術改造獎補；安排資金129萬元用于支持17家企業開展科學研究；兌現6家企業招商引資政策資金402.15萬元；籌集資金5500萬元建立中小企業應急周轉資金，累計幫助9家企業過橋還貸9020萬元。四是建設政策兌現“快車道”。加大惠企政策“免申即享”實施力度，實行清單化管理，對具備條件的惠企政策全部即時兌現，做到讓數據多跑路、企業零跑腿。上半年，共91家企業享受“免申即享”惠企政策獎補資金877.78萬元。

　?。ㄋ模娀拙€思維，從細保障重點民生。

　　一是全力保障常態化疫情防控資金需求。我們采取有效措施，全力做好疫情防控經費保障工作，截至目前已撥付疫情防控資金2095萬元。二是全面穩步提升社會保障水平。上半年，發放就業補貼資金395萬元，領取失業保險金237萬元，新增享受技能提升補貼166萬元，累計發放低保、特困供養4826萬元，臨時救助金95萬元，電價補貼41萬元，殘疾人生活補貼201萬元、護理補貼373萬元，農村低收入人口住院及慢門醫保綜合報銷2964萬元，住院報銷比例90.78%。三是全速加快推動教育高質量發展。安排資金1353萬元用于強化學?；A設施建設，改善辦學條件。發放春季學期學生資助補助資金774.64萬元。撥付資金866萬元用于支持學前教育發展?；I集資金301萬元建立“清涼教室” 313間，為廣大師生提供了一個清涼舒適的教學環境。四是全鏈條發揮統籌整合聚合效應。堅持統籌原則，優化整合方案、規范管理流程、加快撥付進度，讓各類資金擰成一股繩聚成合力。統籌整合資金3.65億元，用于鞏固脫貧成果、補齊發展短板，強化鄉村振興發展弱項。五是全方位支持縣域文化旅游發展。安排2022年屈原故里端午文化節系列活動經費992萬元，解決中央電視臺《古韻新聲》端午專輯節目拍攝經費96萬元，支持296萬元用于縣城屈原文化氛圍營造，安排資金530萬元用于龍舟賽事及氛圍營造，為把秭歸打造成屈原文化“一標三地”的核心區提供資金保障。

　?。ㄎ澹娀瘎撔鹿芾?，從新啟動深化改革。

　　一是預算管理制度改革大刀闊斧。2022年預算編制、會計核算全部在預算管理一體化系統完成，嚴格預算編制管理、增強財政預算完整性要求進一步彰顯。二是預算績效管理全面實施。2022年納入縣級財政再評價的重點項目支出和部門整體支出金額達1.02億元，今年將完成所有鄉鎮的預算績效指標標準體系建設工作。三是政府采購不斷創新。今年秭歸縣被確定為全省優化政府采購營商環境創新創優試點唯一縣級單位，我們創新推出“4+4”模式，通過“清單+清理”破除企業經營壁壘，“速度+速率”全面壓縮政府采購辦理時限，“線上+線下”推進政府采購改革信息化建設，“監管+監誡”規范政府采購行為，打造優化政府采購營商環境的秭歸樣本。

　　總體來看，2022年上半年我縣財政運行總體平穩，指標穩中有增，但我們也要清醒地認識到當前財政工作面臨的一些困難和問題：一是財源基礎薄弱，收入增長乏力。在經濟下行壓力加大、落實組合式退稅減稅降費政策的大背景下，我縣骨干財源培育相對較弱、財政收入總量偏小，財政增收的難度持續加大。二是“三保”及剛性支出增加，庫款保障面臨較大壓力。“三保”支出、重點項目建設等都需要大量資金，出借資金擠占了財政庫款，再加上今年政府債券還本付息需要8.4億元，多重因素疊加導致庫款緊張，保運轉、保支付首次出現困難。三是“過緊日子”的思想落實有差距，預算約束需進一步加強。部分預算單位沒有嚴格樹立“過緊日子”思想，追加經費報告過多，無預算、超標準支出現象屢禁不止，“無預算不支出、無項目不支出、無剛需不支出”的要求還沒有完全落實到位。

　　四、下半年重點工作安排

　　下半年，我們將認真貫徹縣委、縣政府的決策部署，進一步抓細抓實各項舉措，統籌推進穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩定，全力推動我縣經濟社會高質量發展。

　　（一）著力培財源、強爭取，夯實財政收入基礎。

　　嚴格落實組合式退稅減稅降費政策，切實做到應減盡減、應退盡退。充分用好綜合治稅工作聯席會議制度，完善協稅護稅信息資源共享“一張網”，凝聚稅收征管合力，確保全縣稅收在縣內繳納，應收盡收，及時征收，杜絕“跑冒滴漏”。加強招商引資力度，培育新興稅源，加大對能夠帶動全縣產業鏈發展項目的支持力度，壯大新型建材、裝備制造、玻璃光學等新興及優勢產業，進一步提升稅收規模和財政收入占地區生產總值比重，增加經濟增長的“含金量”。積極對接中央、省各項政策，超前準備，有的放矢，加大對上爭取力度和各職能部門聯動，調動項目實施單位爭取資金的主觀能動性，形成對上爭取強大合力。

　　（二）堅持保重點、惠民生，提升民生保障水平。

　　牢固樹立過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出和非急需非剛性支出，統籌盤活存量資金，集中財力保障“三保”支出，堅持盡力而為、量力而行，兜實兜牢民生保障底線，確?；久裆度胫辉霾粶p。切實加大教育投入，完善城鄉義務教育經費保障機制；落實社會保障各項政策，提高養老保險待遇保障水平；持續加大“三農”投入，改善農村人居環境，推進實施鄉村振興戰略；牢固樹立“綠水青山就是金山銀山”的發展理念，支持打好藍天、碧水、凈土保衛戰，持續推動生態環境改善。

　?。ㄈ┏掷m重績效、促改革，推進管理提質增效。

　　繼續深化預算管理制度改革，加快構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。對標先進典型做法，推動政府采購領域等優化營商環境工作不斷取得突破。著力解決好新一輪鄉鎮財政體制改革過程中的堵點、難點。根據統一部署，加快推進“業務+技術”雙輪驅動的預算管理一體化信息系統建設，實現預算項目庫、預算編制、預算績效、預算執行和會計核算等核心業務深度融合。

　?。ㄋ模┚劢狗里L險、建機制，防范化解債務風險。

　　堅持債務限額管理，加強地方政府債務管理系統、地方融資平臺債務和政府中長期支出事項監測平臺系統的監測，做好債務化解，嚴防新增隱形債務。扎實推進國企改革三年行動，推進實施國有企業“六定”改革。加快國企專業化整合進度，淘汰落后和不具備競爭力的低效無效產業。推進全員績效考核、公開招聘和經理層人員任期制和契約化管理，著力提升國有企業造血功能，提質市場經營。

　　主任、各位副主任、各位委員，2022年是黨的二十大召開之年，也是我們縣實現“三個倍增”、打造“五個高地”，建設“四縣四區”的關鍵之年，我們將在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大及其常委會的監督指導下，堅持穩中求進工作總基調，嚴格落實“過緊日子”要求，充分發揮財政資金績效，積極爭取上級各項資金，著力保障民生領域支出需求，為促進全縣經濟社會健康穩定發展貢獻力量，以優異成績向黨的二十大獻禮！